3. Pénzeső és elpárolgó milliárdok: a számlagyárak működése
Az Energol Rt. és a köré szerveződött céghálózat működésének lényege az volt, hogy a megvásárolt és átminősített olajszállítmányokat papíron egymásnak adták el a fiktív cégek. Az úgynevezett „fantomcégek” feladata az volt, hogy felvegyék a jövedéki adó és az általános forgalmi adó kötelezettségét, majd mielőtt a hatóságok végrehajtást indíthattak volna, a cégek és azok stróman vezetői nyomtalanul eltűntek.
A készpénzfelvételek nagyságrendje a korabeli bankszektorban is egyedülálló volt. A cégvezetőkhöz köthető személyek táskákban hordták ki a milliárdos összegeket a pénzintézetekből. Az így megszerzett illegális vagyont nemcsak a megszokott luxuséletmódra költötték, hanem szórakozóhelyekbe, ingatlanokba és más legális vállalkozásokba fektették be, amivel fokozatosan átléptek a legális gazdasági szférába is.
1996-ban a hatóságok végül büntetőeljárást indítottak rossz minőségű termék forgalomba hozatala és különösen nagy értékű adócsalás gyanújával az Energol vezetői ellen. A nyomozás megindulásakor a hatóságok zár alá vettek bizonyos vagyon elemeket, de a kicsalt milliárdok döntő többsége addigra már átláthatatlan offshore-hálózatokon és készpénzes tranzakciókon keresztül elpárolgott. Az óriási pénzügyi tét és az elszámolási viták miatt az olajpiac szereplői között hamarosan kitört a nyílt erőszak.
